Законы Украины

Новости Партнеров
 

Щодо розкриття банківської таємниці


                    НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
                             Л И С Т
 
 N 18-113/3105 від 17.08.2001
 
 
 
     Национальный банк Украины рассмотрел письмо о  предоставлении
разъяснений    некоторых   положений   законодательства   Украины,
касающихся раскрытия банковской тайны путем  проведения  обыска  и
выемки, и сообщает следующее.
     Согласно части   второй   статьи   19   Конституции   Украины
( 254к/96-ВР )  органы  государственной  власти  и органы местного
самоуправления,  их должностные лица обязаны действовать только на
основании,  в  пределах  полномочий  и способом,  предусмотренными
Конституцией и законами Украины.
     Информация о юридических и физических лицах, которая содержит
банковскую тайну,  раскрывается банками в соответствии с  пунктами
1-4  части  первой статьи 62 Закона Украины "О банках и банковской
деятельности" ( 2121-14 ). То есть  статья  62  указанного  Закона
предусматривает   только   непосредственные   действия   банка  по
раскрытию информации, содержащей банковскую тайну.
     Проведение следователем процессуальных действий,  в частности
обыска и выемки,  урегулировано  Уголовно-процессуальным  кодексом
Украины.
     Обыск и выемка должны проводиться на основаниях и в  порядке,
определенных главой  16  "Обыск и выемка" Уголовно-процессуального
кодекса Украины ( 1002-05 ).
     Так, согласно  статьям  177  и  178  УПК  Украины ( 1002-05 )
выемка проводится по мотивированному постановлению следователя,  а
обыск, кроме того, - еще с санкции прокурора или его заместителя.
     Согласно статье 183 УПК Украины ( 1002-05 ) перед обыском или
выемкой  следователь  предъявляет постановление лицам,  занимающим
помещение,   или   представителю   предприятия,   учреждения   или
организации,  где  проводятся  обыск  или выемка,  и предлагает им
выдать указанные в постановлении предметы  или  документы  (в  том
числе содержащие банковскую тайну).
     При этом должностные лица и граждане в соответствии с  частью
первой статьи   179  УПК  Украины  (  1002-05  )  не  имеют  права
отказываться предъявить или выдать  указанные  документы,  которые
требует следователь при обыске и выемке.
     Учитывая изложенное,  при  проведении  обыска  и  выемки,  по
нашему  мнению,  не  происходит  раскрытия информации,  содержащей
банковскую тайну,   непосредственно   банками.   В   этом   случае
документы,   которые   содержа
266
т   банковскую   тайну  в  отношении
юридических   или   физических   лиц,   принудительно    изымаются
правоохранительными  органами,  и  должностные лица банка не имеют
права отказать следователю в предоставлении таких  документов  при
проведении обыска и выемки.
 
 Заместитель директора
 Юридического департамента                                 В.Рябец
 
 "Бизнес - Бухгалтерия.  Право. Налоги. Консультации", N 39 (454),
24 вересня 2001 р.








Последние новости

 
Курсы НБ Украины
Валюта
USD26.38843
EUR29.52073
RUB0.41017
PLN6.93105
BYR
Реклама
Реклама



Наша кнопка